¿Cómo puedo cumplir con los procedimientos de auditoría?

March 5

Las empresas deben asegurarse de que hacen todo lo posible para cumplir con los procedimientos de auditoría. Para las auditorías de cumplimiento Esto incluye estar disponible para hablar con los auditores, proporcionar acceso a los documentos contractuales, y permitir a los auditores para inspeccionar diversos procesos de negocio. Aquellos que buscan cumplir con auditorías financieras deben proporcionar acceso a los datos contables y financieros, contratos y expedientes de personal.

Las auditorías son una forma de revisar las prácticas y operaciones de un ™ € companyA s. Pueden ser CUMPLIMIENTO.- o basado financiera. Las auditorías de cumplimiento se centran en el funcionamiento real de la empresa, incluidas las prácticas y procesos de negocio. Una auditoría financiera se centra más bien en garantizar que la empresa se atiene a las normas contables y los reglamentos financieros.

Cumplir con las auditorías de cumplimiento comienza con lo que permite que los auditores tengan acceso a diversos funcionarios y empleados de la organización. Esto incluye asegurarse los responsables, tales como gerentes, supervisores y funcionarios de la empresa están disponibles para entrevistas sobre las prácticas y procesos de negocio. Auditores de cumplimiento pueden requerir el acceso a los empleados en todos los niveles para asegurar que se emplean procesos como se informó. El acceso a los empleados tendrá que ocurrir en privado sin la interferencia de los supervisores, gerentes u otros empleados para garantizar los auditores reciben información precisa y veraz.

Facilitar el acceso a los documentos contractuales es otra manera de cumplir con los procedimientos de auditoría. Documentos contractuales que deben estar disponibles incluyen los relacionados con las responsabilidades de gestión, propiedad de la empresa, y cualquier procedimiento o procesos de negocio. Otra parte de la auditoría de cumplimiento incluye la revisión de las prácticas actuales y compararlos con los procesos de negocio contractual o documentados para ayudar a identificar problemas de seguridad.

Las auditorías financieras requieren que las empresas proporcionar a los auditores con acceso a todos los datos financieros pertinentes. Para cumplir con los procedimientos de auditoría, las empresas deben estar dispuestos a entregar documentos relacionados con los impuestos, estados de cuenta, movimientos contables y de nómina. Otros documentos necesarios para completar una auditoría financiera incluyen estados de cuenta bancarios, registros de cheques, y un listado de licencias por enfermedad y vacaciones no remuneradas.

Los contratos y otros documentos relacionados con el negocio también serán necesarios para ayudar a cumplir con los procedimientos de auditoría. Esto puede incluir los contratos de alquiler y de arrendamiento, así como los contratos de proveedores. Otra documentación que deberá ser proporcionado a los auditores incluye un listado de los miembros de la junta, las resoluciones y actas de las últimas reuniones de la junta.

Una amplia variedad de papeles y documentación adicional también se puede solicitar durante una auditoría financiera. Aquellos que buscan cumplir con los procedimientos de auditoría debe estar listo y dispuesto para producir archivos de personal, copias de auditorías anteriores y facturas legales. Los auditores también pueden solicitar copias de las facturas o declaraciones relacionadas con la caja chica de proveedores remunerados y no remunerados.

  • Las auditorías de cumplimiento se centran en el funcionamiento real de la empresa, incluidas las prácticas y procesos de negocio.
  • Facilitar el acceso a los contratos de alquiler relacionados con un negocio va a ser necesario para ayudar a cumplir con los procedimientos de auditoría.